El juez añade a la investigación contra Zapatero los delitos de contrabando y fraude fiscal por las joyas halladas en su despacho
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El magistrado indica que debería haber pagado un 46% de impuestos sobre los 1.323.915 euros en los que se han tasado las alhajas e indica que su origen «en estos momentos no está justificado». El Gobierno cree que el delito estaría prescrito porque los regalos los habría recibido antes del 2012
12 jun 2026 . Actualizado a las 19:30 h.La situación judicial del expresidente del Gobierno José Luis Rodríguez Zapatero se complica después de que la tasación oficial encargada por el juez José Luis Calama sobre las joyas encontradas en la caja fuerte del despacho que el PSOE tiene a disposición del exjefe del Ejecutivo certifique que esas alhajas tienen un valor de 1.323.915 euros. Conocido ese dato, el magistrado ha abierto una pieza separada del caso Plus Ultra para investigar a Zapatero por delitos fiscales y de contrabando. Según el auto judicial, el origen de esas joyas «en estos momentos no está justificado». El expresidente podría enfrentarse a una pena de hasta seis años de cárcel si esos bienes no hubiesen sido declarados y, por tanto, no hubiese pagado los correspondientes impuestos «ya sea en concepto de IVA, Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales, Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, e IRPF, según la naturaleza del negocio jurídico», indica el auto.
El juez adopta esta medida «sin perjuicio de una pericial posterior que abarque otros datos analíticos de interés», ya que la posesión de bienes de lujo de elevado valor, unida a la ausencia de trazabilidad fiscal sobre su adquisición, constituye «un indicio objetivo y racional de la posible existencia de una defraudación tributaria relevante».
Explica Calama que la Agencia Tributaria podría imputar una ganancia patrimonial no justificada en el IRPF de Zapatero, «resultando aplicable un tipo marginal en torno al 46 %». Eso indica que los impuestos que debería haber pagado se sitúan en el entorno de los 600.000 euros, lo que activa el tipo agravado del delito contra la Hacienda Pública. La inexistencia de declaración sobre estos bienes «permite inferir la posible existencia de una cuota defraudada superior al umbral típico, que se sitúa en 120.000 euros», explica el juez.
Pero la actuación de Zapatero también encajaría en un delito de contrabando, en la medida en que «la introducción, tenencia o circulación en territorio nacional» de joyas con ese valor sin acreditación del pago de los derechos arancelarios, impuestos especiales o tributos asociados a su importación «constituye un indicio objetivo de que tales bienes pudieron haber accedido al territorio aduanero de la Unión Europea eludiendo los controles y obligaciones fiscales exigibles».
El magistrado añade que la ausencia de documentación aduanera, «de facturas de importación o de cualquier justificante de despacho de aduanas» impide descartar «que las joyas hubieran sido introducidas en España al margen de los procedimientos de control aduanero, superando ampliamente el umbral cuantitativo de 150.000 euros previsto para la tipicidad penal».
El juez ofrece al expresidente la «ocasión procesal» para ofrecer las explicaciones que estime pertinentes y aportar la documentación «que pudiera disipar la indiciaria ilicitud de la posesión de los efectos intervenidos, ya sea acreditando su lícita adquisición o su correcta importación».
La investigación por presunto fraude fiscal y contrabando se mantiene de manera autónoma a la pieza principal que se sigue por tráfico de influencias, blanqueo de capitales, falsedad documental y organización criminal, entre otros. Se investiga en pieza separada para evitar la innecesaria complejidad y la denominada «elefantiasis procesal», en línea con la jurisprudencia del Tribunal Supremo. Todo lo relacionado con estas joyas presenta, según Calama, «naturaleza, estructura y posibles responsables distintos de los investigados en la causa principal», porque estos hechos, «inicial e indiciariamente, aparecerían vinculados únicamente a José Luis Rodríguez Zapatero».
«Un indicio objetivo y racional de la posible existencia de una defraudación tributaria relevante»
El inventario del auto
1. Doc. 0041: Collar de color plateado con 13 piedras de color azul. ·
2. Doc. 0042: Collar de color plateado con 5 piedras de color granate. ·
3. Doc. 0043: Collar de color plateado con 2 piedras de color verde. ·
4. Doc. 0044: Pulsera color plateado con 2 piedras de color rojo. .
5. Doc. 0045: Pulsera color plateado con 3 piedras verdes. ·
6. Doc. 0046: Pulsera color plateado con 7 piedras azules. ·
7. Doc. 0047: Dos pendientes y sortija de color plateado con piedras verdes. ·
8. Doc. 0048: Conjunto de pendientes y sortija plateados con piedras azules. ·
9. Doc. 0049: Conjunto de pendientes y sortija plateados con piedras rojos. ·
10. Doc. 0050: Conjunto de tres collares de color verde, cruz dorada y plateada y dos brazaletes dorados. ·
11. Doc. 0051: Reloj color dorado marca Krono dc6067 con inscripción «tus compañeros»; reloj dogma correa de piel marrón, y; reloj correa marrón Lorenz theatre con inscripción «251749000». ·
12. Doc. 0052: Bolsa con inscripción «presidencia del gobierno», en cuyo interior contiene tres pares de pendiente dorados con bolas blancas, un brazalete con bolas blancas y piedra color verde, una sortija plateada con un bola blanca, un reloj redondo color dorado con inscripción «Longines» con número 41141920, sortija plateada con piedra de color violeta, reloj dorado omega con un colgante con el número 13, cruz de color dorado y plateado, brazalete dorado con un conjunto de piedras de color blanco, collar de color dorado con tres formas doradas, alfiler de color dorado, cadena de color dorado, cordón de color plateado, una bola blanca y pendiente dorado forma ovalada.
13. Doc. 0053: Collar de piedras blancas, dos juegos de pendientes bolas grises, collar con bolas grises, un collar con bolas blancas y broche plateados, collar de bolas blancas con tela negra y un collar con bolas grandes blancas. ·
14. Doc. 0054: Una caja de color rojo conteniendo pendientes y sortija color plateado, cinco pares de pendientes de color dorado pequeños, una caja azul conteniendo dos collares de bolas blancas, un collar color dorado con placa «José Luis R.Z.», un par de pendientes con tres bolas blancas, un gemelo nacarado, un alfiler dorado con tres bolas blancas, un alfiler dorado con inscripción alba, una cruz dorada con inscripción alba, un par de pendientes dorados con bola blanca y una cruz con bolas blancas y un colgante color dorado. ·
15. Doc. 0055: Dos relojes de color plateado marca Certina y correa de cadena, reloj de color dorado marca Pierre Balmain 700082, dos anillos plateados con bolas blancas, cuatro pendientes plateados con bola blanca, dos pendientes de color dorado con piedras rojas, broche de color plateado con piedra ámbar y cadena de color y broche dorados con piedras de colores.
16. Doc. 0056: Dos pulseras de color dorado, dos pulseras de color dorado con piedras blancas, un par de pendientes de color dorado con forma redonda medalla de color dorado 305935, dos pendientes dorados pequeños con piedras granates, pendiente con forma ovalada color dorado .
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El Gobierno lo ve prescrito
Ni el expresidente ni ninguno de sus portavoces han reaccionado a esta nueva imputación, pero desde el Gobierno se apunta a que, en caso de que hubiera cometido un delito fiscal, este estaría prescrito. Se basan para ello en el hecho de que la secretaria de Zapatero, Gertrudis Alcázar, indicó a la Policía durante el registro que las joyas más valiosas son regalos de sus viajes. Y entienden que las habría recibido, por tanto, antes del año 2012, cuando dejó de ser presidente. Pero, en caso de que fuera así, debería haber entregado esos obsequios a Patrimonio Nacional.
Puede evitar el delito fiscal
El portavoz del Sindicato de de Técnicos del Ministerio de Hacienda (Gestha), José María Mollinedo, ha avisado este viernes de que Zapatero podría evitar ser encausado por delito fiscal si hace una declaración extemporánea, por la que tendría que pagar 536.012 euros más intereses. Así lo ha dicho el experto en una entrevista con Europa Press en la que también ha matizado que si las piezas se tratan de un regalo recibido antes del 12 de mayo de 2021 «ni siquiera es necesario hacer ninguna valoración», mientras que, si se trata de una herencia, el presunto delito habría prescrito si el fallecido de quien proceden las joyas murió antes de 12 de diciembre de 2020.
Dicho esto, ha explicado que, dados los tipos impositivos a regalos o sucesiones que hay en la Comunidad de Madrid -de entre el 7 y 35 por ciento-, el expresidente tendrá que pagar, si todavía no lo ha hecho, alrededor de unos 530.000 euros de cuota además de los intereses, basándose en la tasación oficial que estima las piezas en 1,3 millones de euros, si decide hacer la declaración tardía.
De resolver la situación antes de declarar en el marco del caso Plus Ultra frente al juez José Luis Calama los días 17 y 18 de junio, Zapatero podría «evitar que el magistrado le pueda imputar un delito, le pueda investigar o le pueda encausar por un presunto delito contra la hacienda pública», según ha explicado Mollinedo.
Si, de lo contrario, el socialista ni justifica la procedencia de las joyas ni demuestra que éstas ya eran suyas desde, por lo menos, cinco años antes de que la UCO las encuetre en su despacho, puede «tener la certeza segura» de un encausamiento con una posible multa de la mitad de la cuota del material no declarado, es decir, de unos 200.000 euros y a una condena de entre uno y cinco años de prisión, además de la cuota y sus intereses de demora. Esto último sumaría más de 700.000 euros.
En la comparecencia prevista de Zapatero el próximo 17 de junio, también se analizará la petición de la defensa del expresidente que ha pedido «esclarecer las circunstancias» en las que Estados Unidos accedió a las comunicaciones del accionista de Plus Ultra Rodolfo Reyes que han sido claves para la imputación del exlíder socialista en la Audiencia Nacional. El abogado de Zapatero, Víctor Moreno Catena, ha planteado en un escrito «dudas razonables» sobre la autenticidad de las comunicaciones, la obtención, volcado, custodia o acceso a las mismas, así como respecto al intercambio de esa información entre los órganos policiales, «sin intervención judicial conocida». Razón por la que ha solicitado al juez José Luis Calama, instructor del caso Plus Ultra, que amplíe la solicitud de cooperación jurídica internacional a las autoridades estadounidenses cursada esta semana para que autorizasen el uso de esas comunicaciones como «medio de prueba en el proceso penal español» y no solo como medio de investigación en fase de instrucción.
Sus mensajes de Whatsapp fueron aportados por la agencia de los Estados Unidos Homeland Security Investigations (HSI) a la Unidad central de Delincuencia Económica y Fiscal (UDEF) de la Policía Nacional el pasado mes de marzo, cinco años después de que esta agencia gubernamental estadounidense los obtuviese, en el 2021, en una intervención «inicialmente orientada a contrabando». El auto del juez aludía a que la HSI consideró que este material podía «tener relevancia» para la investigación española sobre el caso Plus Ultra, si bien la defensa subraya que no tiene «documentación e información al respecto que pueda contrastar». Por ello, reclama que el juez solicite a EE.UU. la «concreta resolución judicial» o la autorización administrativa que «amparó» la incautación, clonado, extracción y análisis del móvil de Rodolfo Reyes, y en qué procedimiento abierto contra él se encuadró.
El nombre de Rodolfo Reyes aparece en numerosas ocasiones en el sumario de la causa en la que está investigado el expresidente del Gobierno, sobre todo en las gestiones que directivos de la aerolínea habrían realizado para lograr el préstamo público de 53 millones de euros conseguido en el 2021. Reyes fue quien habría instado a «tocar puertas» para conseguir ayudas, y sugirió «pedir ayuda a Zapatero». También es suya la frase «Si bro. Nuestro pana Zapatero detrás» que obra en el sumario del caso.
«Ni son herencia de una abuela ni valen 30.000 euros», dice el PP
La portavoz del Grupo Popular en el Congreso, Ester Muñoz, ha acusado este viernes al expresidente del Gobierno José Luis Rodríguez Zapatero de «mentir» sobre las joyas que fueron intervenidas en una caja fuerte de su despacho porque «ni son herencia de una abuela ni valen 30.000 euros». Además, ha afirmado que «solo quien tiene algo que ocultar miente».
En declaraciones a los periodistas, coincidiendo con la jornada de Puertas Abiertas a los ciudadanos en el Congreso, Muñoz ha señalado que esa tasación evidencia que «mintieron» y ha recordado que el portavoz de Zapatero, -Luis Arroyo- «empezó a reírse de los que decían que esas joyas podían costar mucho dinero». Es más, ha destacado que el portavoz de Zapatero llegó a decir que el expresidente del Gobierno «le había dicho que esas joyas estaban entre 30.000 y 50.000 euros y que eran parte de una herencia de una abuela». «Ni es herencia de una abuela, ni valen 30.000 euros. Tenemos que saber de dónde vienen, quién se las dio, por qué no tributó (por ellas)», ha enfatizado.